Calculer sa retraite, c'est combiner deux à quatre régimes selon votre parcours : la pension de base (CNAV ou équivalent), la pension complémentaire (Agirc-Arrco, IRCANTEC, RAFP…), et éventuellement des régimes spéciaux. Pour les carrières mixtes (public-privé), il faut additionner toutes ces pensions calculées séparément.
Ce guide vous donne les formules officielles et des exemples concrets pour chaque grand profil de carrière, à jour des paramètres 2026.
La formule pension de base (salariés du privé)
C'est la pension versée par la CNAV (Caisse Nationale d'Assurance Vieillesse) à tous les salariés du secteur privé. La formule officielle est :
Pension annuelle brute = SAM × Taux × (Durée d'assurance / Durée de référence)
SAM = Salaire Annuel Moyen des 25 meilleures années. Taux = 50 % au taux plein, minoré par décote. Durée d'assurance = vos trimestres validés. Durée de référence = trimestres requis pour votre génération (166 à 172).
1. Le SAM — Salaire Annuel Moyen
Le SAM est la moyenne de vos 25 meilleures années de salaire (revalorisées en euros constants par des coefficients officiels). Si vous avez moins de 25 années, on prend toutes vos années. Important : les salaires sont plafonnés au PASS de chaque année — tout ce qui dépasse n'est pas comptabilisé.
2. Le Taux
Le taux est de 50 % maximum au taux plein. Il est minoré (décote) si vous n'avez pas tous vos trimestres avant 67 ans. La décote retire 1,25 % par trimestre manquant, dans la limite de 25 % (taux minimum 37,5 %).
3. La proratisation
Si vous avez moins de trimestres que la durée de référence, votre pension est réduite proportionnellement. Exemple : avec 150 trimestres validés sur 172 requis (génération 1968), votre pension est multipliée par 150/172 = 87,2 %.
Claude, 64 ans — calcul complet
Claude est salarié du privé, génération 1962. Il part à 64 ans (août 2026) avec 169 trimestres validés sur 169 requis (taux plein).
Son SAM (25 meilleures années entre 1985 et 2025, revalorisées) : 38 500 €/an.
Calcul : 38 500 × 50 % × (169/169) = 19 250 €/an, soit 1 604 €/mois brut de pension de base.
Le calcul de la complémentaire Agirc-Arrco
Pour les salariés du privé, la retraite complémentaire Agirc-Arrco représente 30 à 50 % de la pension totale (jusqu'à 60 % pour les cadres supérieurs). Elle fonctionne par points.
La formule
Pension annuelle brute = Nombre total de points × Valeur de service du point
Valeur de service 2026 : 1,4386 € (gelée depuis novembre 2024, gel reconduit jusqu'au 31 octobre 2026).
Comment vous accumulez des points
Chaque année travaillée, vos cotisations Agirc-Arrco vous achètent des points. Le prix d'achat 2026 est de 20,1877 € par point (également gelé). Exemple : un salaire de 45 000 €/an génère des cotisations de ~4 555 € (10,12 % part salariale+patronale), ce qui donne ≈ 225 points/an.
| Profil salarié privé | Points accumulés par an | Points totaux fin de carrière |
|---|---|---|
| SMIC, carrière 43 ans | ~75 points/an | ~3 200 points → 575 €/mois |
| Salaire médian 27 000 € | ~135 points/an | ~5 800 points → 695 €/mois |
| Salaire moyen 36 000 € | ~180 points/an | ~7 700 points → 925 €/mois |
| Cadre 60 000 € | ~300 points/an | ~12 900 points → 1 545 €/mois |
| Cadre sup 90 000 € | ~450 points/an | ~19 400 points → 2 320 €/mois |
Pour la première fois depuis la fusion en 2019, la valeur du point Agirc-Arrco a été gelée 2 années consécutives (faute d'accord entre patronat et syndicats). Pour un retraité percevant 1 500 € de complémentaire, c'est environ 18 € à 36 €/mois de pouvoir d'achat perdu vs ce qu'aurait donné une indexation sur l'inflation.
Le calcul pour les fonctionnaires
Les fonctionnaires titulaires bénéficient d'un système très différent du privé.
Formule fonctionnaires (régime spécial)
Pension annuelle = Traitement indiciaire des 6 derniers mois × 75 % × (Durée services / Durée référence)
Le calcul porte sur les 6 derniers mois (et non sur 25 ans comme dans le privé).
Le point d'attention : les primes
Les primes (qui représentent souvent 20 à 40 % du salaire des fonctionnaires) ne sont pas prises en compte dans le calcul. Elles font l'objet d'une cotisation distincte à la RAFP (Retraite Additionnelle de la Fonction Publique), qui ne génère qu'une pension complémentaire modeste (200 à 400 €/mois en moyenne).
Sylvie, 64 ans — agent territorial
Sylvie est adjoint administratif territorial principal 1ère classe. Traitement indiciaire 6 derniers mois : 2 350 €/mois. Primes mensuelles : 470 €.
Pension CNRACL = 2 350 × 75 % × (172/172) = 1 763 €/mois brut. Pension RAFP estimée : ~210 €/mois (sur les primes cotisées).
Les régimes fonctionnaires
- SRE (Service des Retraites de l'État) : fonctionnaires d'État (enseignants, magistrats, militaires…).
- CNRACL : fonctionnaires territoriaux et hospitaliers (FPT, FPH).
- RAFP : régime complémentaire obligatoire pour tous les fonctionnaires (cotisations sur primes).
- IRCANTEC : pour les agents contractuels de la fonction publique (et non titulaires).
Le calcul pour les indépendants
Depuis 2018, les indépendants relèvent du régime général via la SSI (Sécurité Sociale des Indépendants, ex-RSI) mais conservent leurs propres règles.
Pension de base (SSI)
Calcul similaire au privé : RAM × 50 % × (durée/référence). Mais le RAM (Revenu Annuel Moyen) est calculé sur les 25 meilleures années comme pour le privé, sauf que les revenus déclarés peuvent être beaucoup plus volatils, ce qui peut peser négativement.
Complémentaire RCI (Régime Complémentaire des Indépendants)
Régime par points. Valeur de service 2026 : 1,347 €/point (artisans/commerçants, source : circulaire CNAV n°2025-31 du 22 décembre 2025). Moins généreux que l'Agirc-Arrco, ce qui explique en partie les TR plus bas des indépendants.
Professions libérales
Chaque profession libérale a son propre régime via la CNAVPL (Caisse Nationale d'Assurance Vieillesse des Professions Libérales) : CIPAV (consultants, formateurs, architectes…), CARMF (médecins), CARCDSF (chirurgiens-dentistes), CARPV (vétérinaires), etc. Chaque régime a sa propre valeur de point et ses propres règles.
Les carrières mixtes : addition de plusieurs pensions
Si vous avez exercé sous plusieurs statuts (salarié du privé, fonctionnaire, indépendant…), votre pension finale est l'addition de pensions calculées séparément dans chaque régime.
Le principe de la proratisation
Chaque régime calcule sa pension comme si vous y aviez fait toute votre carrière, puis applique un coefficient de proratisation correspondant à la part de votre carrière passée dans ce régime.
François, 64 ans — public puis privé
François a travaillé 15 ans comme enseignant titulaire (SRE) puis 25 ans dans le privé (CNAV + Agirc-Arrco). Total : 168 trimestres (172 requis).
Pension SRE : traitement final indiciaire 2 100 € × 75 % × (60/172) = 549 €/mois.
Pension CNAV : SAM 38 000 € × 50 % × (108/172) ÷ 12 = 994 €/mois.
Pension Agirc-Arrco : 6 500 points × 1,4386 € ÷ 12 = 779 €/mois.
Approfondir chaque étape avec nos guides détaillés
Notre méthode de calcul s'appuie sur 8 guides spécialisés, chacun traitant un aspect précis du calcul de votre retraite.
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Info-retraite.fr — Source officielle
Le site officiel agrège vos relevés de carrière de tous régimes. À partir de 55 ans, vous obtenez une Estimation Indicative Globale (EIG) calculant votre pension à 62, 64 et 67 ans. Limite : ne propose qu'une projection "toutes choses égales par ailleurs", sans scénarios comparatifs ni leviers d'optimisation.
Simulateur officiel M@rel
Outil officiel sur info-retraite.fr, intègre les principaux régimes. Limite : interface administrative peu intuitive, calculs parfois optimistes pour les hauts salaires, pas de comparaison de dates de départ multiples.
Simulateurs spécialisés
Le simulateur SimpliRetraite reprend la même base réglementaire mais propose : (1) comparaison de 6 dates de départ en parallèle, (2) calcul de rentabilité du rachat de trimestres selon TMI, (3) projection nette après prélèvements (CSG, CRDS, impôts), (4) effet de la surcote chiffré, (5) impact des nouveautés 2026 (LFSS, gel Agirc-Arrco).
Questions fréquentes
Comment calcule-t-on la pension de base ?
Formule : Salaire Annuel Moyen × Taux (max 50 %) × (Durée d'assurance / Durée requise). Le SAM est calculé sur les 25 meilleures années pour les salariés du privé. Le taux maximum de 50 % est minoré par décote si vous n'avez pas tous vos trimestres avant 67 ans.
Combien vaut un point Agirc-Arrco en 2026 ?
Valeur de service : 1,4386 € (gelée depuis novembre 2024, gel reconduit jusqu'au 31 octobre 2026 faute d'accord entre patronat et syndicats). Valeur d'achat : 20,1877 € par point pour les actifs en 2026.
Quelle est la pension moyenne en France ?
Selon la DREES (édition 2024), la pension brute moyenne tous régimes est de 1 626 €/mois pour les hommes et 1 207 €/mois pour les femmes (écart de 38 %). La médiane est plus basse, autour de 1 400 €/mois. Ces chiffres incluent toutes les pensions (base + complémentaire) et tous les régimes.
Le calcul est-il différent pour les fonctionnaires ?
Oui, complètement. Les fonctionnaires titulaires sont calculés sur le traitement indiciaire des 6 derniers mois × 75 % × (durée services / référence). Les primes ne sont pas prises en compte dans la pension principale (mais sont cotisées séparément à la RAFP).
Comment est calculé le SAM (Salaire Annuel Moyen) ?
Le SAM est la moyenne de vos 25 meilleures années de salaire (en euros constants, revalorisés selon les coefficients officiels CNAV). Les salaires sont plafonnés au PASS de chaque année correspondante. Si vous avez moins de 25 années cotisées, on retient toutes vos années.
Le gel du point Agirc-Arrco va-t-il continuer en 2027 ?
La prochaine décision sera prise par le Conseil d'Administration Agirc-Arrco à l'automne 2026, pour application au 1er novembre 2026. Les scénarios analysés vont du second gel consécutif (probabilité 20 %) à une revalorisation alignée sur l'inflation +0,6 % (probabilité 55 %). Aucune certitude à ce stade.
Comment se calcule la pension nette à partir du brut ?
Les retraites supportent : CSG (3,8 %, 6,6 % ou 8,3 % selon revenu), CRDS (0,5 %), CASA (0,3 %), cotisation maladie complémentaire (1 % sur la complémentaire). Au total, prélèvements de 5 à 10 % selon votre revenu fiscal. Puis l'impôt sur le revenu s'applique (avec abattement de 10 % plafonné à 4 321 €/an en 2026).
Une carrière incomplète peut-elle bénéficier du taux plein ?
Oui à 67 ans, qui est l'âge du taux plein automatique. Vous bénéficiez du taux de 50 % mais votre pension reste proratisée (réduite proportionnellement aux trimestres validés / trimestres requis). Exemple : 130 trimestres sur 172 → pension multipliée par 130/172 = 75,6 %.
Les périodes à l'étranger comptent-elles dans le calcul ?
Oui dans les pays UE/EEE, Suisse, et 40 pays liés à la France par convention bilatérale. Vos trimestres étrangers sont "totalisés" pour ouvrir vos droits au taux plein (durée d'assurance globale), mais chaque pays calcule sa propre pension. Conservez tous les certificats E205/U002.
Comment intégrer la décote dans le calcul ?
Chaque trimestre manquant retire 1,25 % du taux. Exemple : 8 trimestres manquants → taux réduit de 50 % à 45 %. Plafond : 20 trimestres manquants → taux minimum 37,5 %. La décote s'applique aussi à la complémentaire Agirc-Arrco selon un barème spécifique.
Quelle est la part de la complémentaire dans la pension totale ?
Pour les salariés du privé : 30 à 40 % pour les non-cadres, 40 à 60 % pour les cadres supérieurs (qui dépassent le PASS et n'ont donc plus de pension de base sur la part haute du salaire). Pour les fonctionnaires : 5 à 15 % via la RAFP (cotisée uniquement sur les primes).
Faut-il payer pour obtenir un calcul officiel ?
Non. Info-retraite.fr fournit gratuitement votre Estimation Indicative Globale (EIG) dès 55 ans. Pour des scénarios comparatifs (rachat, surcote, dates de départ multiples), les simulateurs privés comme SimpliRetraite offrent une analyse plus poussée — gratuite pour la base, payante pour le rapport détaillé d'optimisation.