Si vous avez déjà regardé attentivement votre fiche de paie, vous avez peut-être remarqué plusieurs lignes intitulées « Vieillesse », « Retraite complémentaire T1 » ou « Agirc-Arrco ». Ce sont vos cotisations retraite, prélevées chaque mois sur votre salaire brut. Mais où va exactement cet argent ? Quelle part finance la CNAV (régime de base) ? Quelle part finance l'Agirc-Arrco (complémentaire) ? Et combien votre employeur ajoute-t-il ?
Cotisations salarié — répartition détaillée 2026
Un salarié du secteur privé cotise sur deux niveaux : la retraite de base (CNAV) et la retraite complémentaire (Agirc-Arrco). Les taux et assiettes diffèrent.
| Cotisation | Assiette | Taux salarié 2026 |
|---|---|---|
| CNAV — vieillesse plafonnée | Salaire ≤ PASS (48 060 €/an) | 6,90 % |
| CNAV — vieillesse déplafonnée | Totalité du salaire | 0,40 % |
| Agirc-Arrco — tranche T1 | Salaire ≤ PASS | 3,15 % |
| Agirc-Arrco — tranche T2 | Salaire de PASS à 8 PASS | 8,64 % |
| CEG — contribution équilibre général | Selon tranche | 0,86 % à 1,08 % |
Pour un salaire inférieur au PASS (4 005 €/mois brut), la cotisation retraite totale du salarié est de environ 11,31 % (CNAV 7,30 % + Agirc-Arrco 3,15 % + CEG 0,86 %).
Cotisations employeur — répartition détaillée 2026
L'employeur cotise environ 1,5 fois plus que le salarié. C'est la part la plus importante de votre cotisation retraite, et pourtant invisible sur votre fiche de paie.
| Cotisation | Assiette | Taux employeur 2026 |
|---|---|---|
| CNAV — vieillesse plafonnée | Salaire ≤ PASS | 8,55 % |
| CNAV — vieillesse déplafonnée | Totalité du salaire | 2,02 % |
| Agirc-Arrco — tranche T1 | Salaire ≤ PASS | 4,72 % |
| Agirc-Arrco — tranche T2 | De PASS à 8 PASS | 12,95 % |
| CEG + CET | Selon tranche | 1,29 % à 1,62 % |
Combien je cotise vraiment ? Exemples chiffrés
Voici la cotisation retraite mensuelle effective pour différents niveaux de salaire brut en 2026 :
| Salaire brut mensuel | Cotisation salarié/mois | Cotisation employeur/mois | Total versé/mois |
|---|---|---|---|
| 2 000 € (proche SMIC) | 226 € | 329 € | 555 € |
| 3 000 € (salaire médian) | 339 € | 494 € | 833 € |
| 4 005 € (= PASS) | 453 € | 659 € | 1 112 € |
| 6 000 € (cadre) | 831 € | 1 257 € | 2 088 € |
| 10 000 € (cadre supérieur) | 1 754 € | 2 627 € | 4 381 € |
Au-delà du PASS (4 005 €/mois brut), les cotisations Agirc-Arrco bondissent (T2 = 8,64 % salarié + 12,95 % employeur). Pour un cadre à 6 000 € brut, près de 35 % du salaire au-dessus du PASS part en cotisation retraite. C'est pourquoi le PER devient particulièrement intéressant pour les hauts revenus.
Où va concrètement votre argent ?
Les cotisations retraite ne sont pas placées sur un compte personnel : la France fonctionne par répartition. L'argent prélevé chaque mois sur votre fiche de paie sert immédiatement à payer les retraites des personnes déjà à la retraite.
- Cotisations CNAV (régime de base) → versées immédiatement aux 17 millions de retraités du régime général. En contrepartie, vous accumulez des trimestres (durée d'assurance).
- Cotisations Agirc-Arrco (complémentaire) → versées immédiatement aux retraités du privé. En contrepartie, vous accumulez des points (1 point = 20,19 € en 2026).
Le système repose donc sur la solidarité intergénérationnelle : les actifs financent les retraites actuelles, et leur future retraite sera financée par les actifs de demain.
Cotisations retraite selon votre statut
Fonctionnaires
Les fonctionnaires cotisent à la CNRACL (territoriaux et hospitaliers) ou au SRE (État). La cotisation salarié est de 11,10 % du traitement indiciaire brut (hors primes). Les primes ne sont pas cotisées pour la retraite de base — c'est le grand point d'attention pour les fonctionnaires.
Indépendants — SSI
Les artisans et commerçants cotisent à la SSI à hauteur de 17,75 % du revenu sous le PASS et 0,60 % au-delà. La cotisation est entièrement à la charge de l'indépendant (pas de part employeur).
Professions libérales — CIPAV
Les professions libérales cotisent à la CIPAV avec un système de points et de tranches spécifiques. Le taux effectif est généralement compris entre 14 % et 17 % du revenu BNC.
Auto-entrepreneurs
L'auto-entrepreneur paie un forfait social unique qui inclut la cotisation retraite : 21,2 % du CA pour les services BNC, 21,1 % pour les services BIC, et 12,3 % pour les activités commerciales.
Combien ai-je déjà cotisé ? Quelle pension ça donne ?
Notre rapport personnalisé calcule sur votre profil exact le total des cotisations versées sur votre carrière, la pension estimée en retour, le ratio cotisation/retour (« combien ça rapporte »), et les leviers pour optimiser le ratio.
Obtenir mon rapport personnalisé — 14,90 € →Questions fréquentes
Quel est le taux de cotisation retraite salarié en 2026 ?
Pour un salaire inférieur au PASS (4 005 €/mois brut), un salarié du privé cotise au total environ 11,31 % : 7,30 % pour la CNAV (régime de base) + 3,15 % Agirc-Arrco T1 + 0,86 % CEG.
Quel est le taux employeur en 2026 ?
L'employeur cotise environ 16,46 % du salaire brut sous le PASS, et bien plus au-delà. Cela représente environ 1,5 fois la cotisation du salarié.
Combien je cotise pour ma retraite sur un salaire de 3 000 € brut ?
Sur 3 000 € brut/mois, vous cotisez environ 339 €/mois de votre côté (visible sur votre fiche de paie). Votre employeur ajoute environ 494 €. Au total, 833 €/mois sont versés pour votre future retraite.
Les cotisations sont-elles différentes pour les fonctionnaires ?
Oui. Les fonctionnaires cotisent à 11,10 % sur leur traitement indiciaire brut (CNRACL ou SRE), mais leurs primes ne sont pas cotisées pour la retraite de base. C'est pourquoi un fonctionnaire avec beaucoup de primes a souvent une pension inférieure à un cadre du privé à salaire équivalent.
Les indépendants cotisent-ils moins ?
Pas vraiment : un indépendant paie l'intégralité de la cotisation (pas de part employeur). Mais les taux et plafonds sont conçus différemment, ce qui aboutit à des pensions souvent plus faibles à revenu équivalent. C'est pourquoi le PER est particulièrement utile pour les indépendants.
Mes cotisations augmentent-elles avec mon salaire ?
Oui, mais avec un effet de seuil important : au-delà du PASS (4 005 €/mois en 2026), les cotisations Agirc-Arrco T2 sautent à 8,64 % (au lieu de 3,15 % sous le PASS). C'est pourquoi le PER devient particulièrement intéressant pour les cadres au-dessus du PASS.